ドイツでInstagramのPR案件や、ちょっとした副業収入が入るようになったんだけど……。こういうのも確定申告しないといけないの？
継続的に収入を得るようになったら、きちんと整理しておいた方がいいです。でも、確定申告は「税金を取られるため」だけのものではありません。仕事に必要な経費を正しく計上することで、税負担を下げたり、払いすぎた税金が戻ってくることもあります！
最近、ドイツに住みながらInstagram、YouTube、TikTokなどで情報発信する日本人が本当に増えました。
最初は趣味で始めても、フォロワーが増えてくると、
- 企業からPR案件を依頼される
- 投稿や動画制作の報酬を受け取る
- イベント出演料を受け取る
- オンライン講座やレッスンを販売する
- コンサルティングや翻訳、デザインなどを副業でする
- 商品を提供してもらう
といったことが出てきます。
そうなると考えなければいけないのが、ドイツでの個人事業・帳簿・税金です。
ただ、ドイツ語でELSTERを開いて、EÜR、Umsatzsteuer、Gewerbesteuer……と出てくると、急に難しく感じますよね。
そこで、ドイツで小さく副業や個人事業をしている方におすすめしたいのがAccountableです。
＼ 副業・個人事業の会計と税金をまとめて管理 ／
- Accountableがどんな人向けか
- Instagramやインフルエンサーも対象になるのか
- 経費をきちんと管理するメリット
- Accountableでできること
- 事業用口座を分けるメリット
- N26 Businessをおすすめする理由
結論：ひとりで副業・個人事業をするならAccountableはかなり便利
Accountableは、ドイツのSelbstständige（自営業者）やFreelancer向けの会計・税務サービスです。
とくに相性がよいのは、
- 副業でInstagram・YouTube・TikTokをしている人
- インスタグラマー・インフルエンサー
- フリーランス
- 翻訳者・通訳者
- デザイナー・カメラマン
- オンライン講師
- コンサルタント
- 小さくGewerbeを運営している人
など、基本的にひとりで事業を管理している方です。
Freiberufler、Gewerbetreibende、Kleinunternehmer、通常のUmsatzsteuerを扱う自営業者などに対応しています。
逆に、GmbHやUGなど複雑な法人会計には向いていません。
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Instagramやインフルエンサーも「個人事業」になる？
ここは最近とくに質問が多くなりそうなところです。
たとえば、ドイツ生活をInstagramで発信していたら、企業から
- 投稿1本○€
- リール制作○€
- ホテルやレストランのPR
- 商品の無償提供
といった依頼が来ることがあります。
「Instagramだから仕事ではない」ということにはなりません。
継続的に報酬を得ながら活動する場合、インフルエンサーも通常は自営業・Gewerbeとして税務上整理する必要があります。
税金は「払う」だけじゃない。経費をきちんと申告するのが大事
個人事業を始めると、どうしても
「確定申告すると税金を取られる」
というイメージが先に来ます。
でも、私はむしろ逆に考えた方がよいと思います。
きちんと申告するからこそ、仕事のために使ったお金を「経費」として反映できるからです。
税金は基本的に「売上そのもの」ではなく、収入から事業に必要な支出を差し引いた利益をもとに計算されます。
たとえばInstagramやYouTubeの仕事なら、条件によっては、
- 仕事用のスマートフォン
- カメラやレンズ
- マイク・照明
- パソコン
- 編集ソフトやオンラインサービス
- 仕事用の通信費
- 撮影・打ち合わせの交通費
- ホームオフィス関連費用
- Accountableなどの会計ソフト
などを経費として扱えることがあります。
もちろん、何でも自由に経費にできるわけではありません。
でも、本当に仕事で使っている支出をきちんと記録しておかないと、本来差し引ける費用まで忘れてしまうのです。
税務管理は「税金を取られるため」だけではなく、払いすぎを防ぐためでもあります。とくに会社員＋副業の方などは、経費やその他の控除をきちんと反映した結果、すでに納めた税金の一部が還付されることもありますよ。
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Accountableなら何ができる？
Accountableの便利なところは、事業のお金と税金を1か所にまとめられることです。
| 機能 | できること |
|---|---|
| Rechnungen | 請求書を作成・送付 |
| Ausgaben | 経費・領収書を記録 |
| Buchhaltung | 収入と支出を整理 |
| EÜR | Einnahmen-Überschuss-Rechnungを作成 |
| Einkommensteuer | 所得税申告を準備・提出 |
| Umsatzsteuer | 必要な場合のVAT申告 |
| Gewerbesteuer | 対象者の事業税申告 |
とくに、税理士にすべて丸投げするほど事業規模は大きくないけれど、ELSTERを全部自力でやるのは不安という人にちょうどよいサービスです。
最初は無料で始められる
「まだ副業を始めたばかりで、Accountableに毎月お金を払うほどではない」という人もいると思います。
Accountableには無料プランもあり、請求書作成や少数の経費登録などから始められます。
事業が大きくなってきたら、帳簿管理や税申告までできる有料プランへ移行できます。
最初から大きな固定費を払わずに始められるのは、Instagramなどで初めて報酬が入り始めた人にも使いやすいポイントです。
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副業を始めたら、プライベートと事業のお金を分ける
そして、Accountableと一緒にぜひやってほしいのが、仕事用のお金を分けることです。
プライベートの銀行口座で、
- 給与
- スーパーの買い物
- 家賃
- Instagramの報酬
- カメラ購入
- クライアントからの振込
が全部混ざると、あとで仕分けるのがかなり大変です。
なので、事業を継続するつもりなら、専用の口座を1つ作って、仕事のお金はそこへ集めるのがおすすめです。
副業のお金はN26 Freelancer Accountで分けるとかなり便利
InstagramやYouTubeなどの副業を始めたら、私がおすすめしたいのが、プライベートのお金と副業のお金を分けることです。
たとえば、普段使っている銀行口座に、
- 会社からの給与
- 家賃やスーパーの支払い
- InstagramのPR報酬
- クライアントからの振込
- カメラや撮影機材の購入
が全部混ざっていると、確定申告の時に「これは仕事？プライベート？」と1件ずつ確認することになります。
そこでかなり便利なのが、N26 Freelancer Accountです。
N26を普段の銀行口座として使いながら、副業専用のFreelancer口座をもう1つ分けて持てます。副業を始めた会社員には、かなり使いやすい仕組みだと思います！
N26 Personalとは別のIBAN・カードがもらえる
N26 Freelancer Accountは、既存のN26 Personal口座に追加する形で開設できます。
そして、Freelancer Accountには専用のIBANと専用カードが用意されます。
- N26 Personal：給与、家賃、食費など普段の生活
- N26 Freelancer：副業の売上、PR報酬、仕事用の支出
という形で分ければ、かなり管理しやすくなります。
しかも、N26 Freelancer Accountは追加料金なしで利用できます。
すでにN26 Smart、Go、Metalなどの有料Personalプランを使っている場合は、そのPremium特典がFreelancer Accountにも適用されます。
Accountableとの組み合わせが相性抜群
副業のお金をN26 Freelancer Accountに集めておけば、Accountableで帳簿をつける時もかなり分かりやすくなります。
たとえば、
- InstagramのPR報酬 → Freelancer口座へ入金
- 撮影用カメラ → Freelancerカードで支払い
- 編集ソフト → Freelancerカードで支払い
- 交通費・仕事用サービス → Freelancerカードで支払い
としておけば、仕事関係のお金だけをかなり綺麗に分けられます。
そのうえでAccountableを使って経費・売上・税金を管理すれば、確定申告前に大量の銀行明細を見返す手間をかなり減らせます。
N26の口座開設方法はこちらの記事で日本語で詳しく説明しています。
＼ 普段の口座と副業のお金を分けて管理 ／
とくに日本人にとっては、ドイツの銀行なのに英語でほぼ完結できるのが大きなメリットです。
Accountable自体にも無料の事業用口座がある
なお、2026年現在はAccountableにも無料のGeschäftskontoが用意されています。
Accountableの会計機能と銀行取引を完全に1つへまとめたい人には、こちらも便利です。
一方、私は銀行口座は銀行として独立して持ち、Accountableは会計・税金の管理に使いたいという方なら、N26 Businessとの組み合わせが分かりやすいと思います。
売上が増えてきたら、仕事用のカードも分ける
事業が少し大きくなり、
- 出張
- ホテル
- 航空券
- 機材購入
- ソフトウェア
- 広告・サービス利用料
などの支払いが増えてきたら、仕事専用のカードを用意するとさらに帳簿が楽になります。
仕事用口座＋仕事用カード＋Accountableという形にしておけば、年末に大量のレシートを見返して「これは何の支払いだった？」と悩む時間をかなり減らせます。
Accountableが向いている人・向いていない人
| かなり向いている | 別の方法も検討 |
|---|---|
| インスタグラマー | GmbH・UG |
| インフルエンサー | 従業員が多い会社 |
| フリーランス | 複雑なBilanzが必要 |
| Kleinunternehmer | 非常に複雑な国際税務 |
| 会社員＋副業 | 特殊な法人構造 |
| ひとりのGewerbe | ― |
まとめ：収入が少ないうちから記録しておくのが一番ラク
副業を始めたばかりの時は、
「まだ月100€くらいだから、あとでまとめればいいや」
と思いがちです。
でも、実際には収入が増えてから過去の領収書、銀行振込、PR案件を全部整理する方が大変です。
収入が小さい時期から、
- 売上を記録する
- 仕事の経費を記録する
- 領収書を保存する
- 仕事用口座を分ける
- 年末の申告を意識する
という習慣をつけておけば、本当に楽です。
そして、経費を正しく記録することは、税金を余計に払いすぎないためにも大切です。
InstagramのPRや副業収入が出始めたら、「まだ少額だから」と放置せず、最初から整理しておきましょう。Accountableなら無料から始められるので、まず試してみるのもいいと思います！
＼ 副業・個人事業の会計と税金をまとめて管理 ／
